2.8.1. Прогноз объемов продаж
Годовой объем продаж обычно принимается равным объему товарной продукции компании в денежном выражении. Поскольку в данном бизнес-плане интервал планирования выбирается равным месяцу, следует определить помесячный объем продаж (Вм). Расчет месячных объемов продаж можно выполнить исходя из годового объема продукции (В), количества рабочих дней в году (Т реж) и рабочих дней (смен) в месяце (С). В нашем случае количество смен равно количеству рабочих дней в месяце.
и 
где Вн.ед., Вст.ед. – годовой объем реализованной продукции в натуральном и стоимостном выражении, соответственно.
Планируемый объем продаж по месяцам:
|
Месяц |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
Итого |
|
Дней |
17 |
20 |
20 |
22 |
18 |
19 |
23 |
22 |
21 |
23 |
20 |
22 |
247 |
|
Выпуск, тыс.п. |
5,1 |
5,9 |
5,9 |
6,7 |
5,3 |
5,6 |
6,8 |
6,7 |
6,4 |
6,8 |
5,9 |
6,7 |
73,8 |
|
Объем продаж,тыс.руб. |
457,1 |
537,8 |
537,8 |
591,6 |
484,0 |
510,9 |
618,5 |
591,6 |
564,7 |
618,5 |
537,8 |
591,6 |
6641,9 |
2.8.2. Расчет финансовых издержек
В соответствии с расчетами величина инвестиций в проект составит 2320 тысяч рублей. Предприятие планирует получить кредит в банке в размере 1 миллиона рублей, использовать прибыль прошлого года в размере 1 миллиона рублей и использовать средства из фонда накопления(целевые средства предприятия) в размере 320 тысяч рублей.
По условию предоставления кредита, предприятие использует всю кредитную линию в первом месяце реализации проекта, производя расчеты с баком по обслуживанию кредита ежемесячно, исходя из годовой ставки 48%. Погашение кредита осуществляется в следующем году ежеквартально равными долями.
Ежемесячные процентные выплаты по кредиту при годовой ставке 48%