ЗАДАНИЕ
Исходные данные:
|
|
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Август |
|
Прогноз продаж, шт. |
20 000 |
50 000 |
30 000 |
25 000 |
15 000 |
Цена продаж – 10 руб.
|
Планируемые поступления денежных средств |
Текущий месяц |
Следующий месяц |
Потери |
|
70% |
25% |
5% |
Дебиторская задолженность на 01 апреля36 000 руб.
Остаток товара на 01 апреля4 000 шт.
Планируемый остаток товара 20% от продаж следующего месяца
Количество материала5 кг/шт.
Планируемый конечный остаток материалов10% от потребности следующего месяца
Начальный запас материала13 000 кг.
Стоимость материала0,4 руб./кг.
Кредиторская задолженность на 01 апреля12 000 руб.
Выплачиваемые деньги за товар 50% в текущем месяце, 50% в следующий месяц
Производственные накладные расходы1 руб./шт.
Постоянные накладные расходы в месяц50 000 руб.
включая амортизацию производственного оборудования 20 000 руб.
Переменные управленческие и коммерческиерасходы 0,5 руб./шт.
Постоянные управленческие и коммерческие расходы в месяц 70 000 руб.
Амортизация, включенная в постоянные расходы 10 000 руб.
Кредит в коммерческом банке≤75 000 руб./квартал
Ставка процента по кредиту18% годовых
В апреле компания должна выплатить дивиденды49 000 руб.
Компания планирует закупку оборудования со следующим графиком выплат
Май – 143 700 руб.;
Июнь – 48 300 руб.
На 01 апреля баланс денежных средств составил – 40 000 руб.
Компания должна поддерживать баланс денежных средств не ниже 30 000 руб.