|
|
28.02. |
Рахунок №45 |
Акцептовано рахунок Овруцького РЕМ за електричну енергію використану для адмінприміщенння торгових приміщень |
130,0 170,0 |
92 93 |
681 681 |
ж.№ 3 |
|
|
28.02. |
Податкова накладна №45 |
Відображено податковий кредит з ПДВ |
60,0 |
641 |
681 |
ж.№ 3 |
|
|
01.03. |
Накладна на внутрішнє переміщення №19 |
Передано товари зі складу до роздрібної мережі |
37500,0 |
282 |
281 |
ж.№ 5 |
|
|
02.03. |
Розрахунок бухгалтерії |
Нараховано торгову націнку на товари |
13125,0 |
282 |
285 |
ж.№ 5 |
|
|
04.03. |
ПКО №45,рахунок-фактура №29 |
Отримано в касу та відображено виручку від продажу товарів |
38000,0 |
301 |
702 |
ж.№6 |
|
|
09.03 |
Довідка бухгалтерії №5,податкова накладна №21 |
Відображено суму податкового зобов”язання по ПДВ згідно з розрахунком |
6333,0 |
702 |
641 |
ж.№ 3 |
|
|
10.03. |
Товарний звіт |
Списано вартість проданих товарів в цінах реалізації |
28000,0 |
902 |
282 |
ж.№ 5 |
|
|
11.03. |
Довідка бухгалтерії №6 |
Списано суму торгової націнки на продані товари згідно з розрахунком (методом червоного сторно щомісяця) |
-9800,0 |
902 |
285 |
ж.№ 5 |
|
|
14.03. |
Довідка бухгалтерії №7 |
Списано на фінансовий результат доход від реалізації товарів |
31667,0 |
702 |
791 |
ж.№6 |
|
|
15.03. |
Довідка бухгалтерії №8 |
Списано на фінансовий результат собівартість проданих товарів |
18200,0 |
791 |
902 |
ж.№ 5 |
|
|
16.03. |
Розрахунок бухгалтерії |
Нараховано суму зносу на магазин с.Норинськ адмінприміщення |
232,0 |
93 92
|
131 131 |
ж.№4 |
|
|
17.03. |
Розрахунково-платіжна відомість №1,2 |
Нараховано заробітну плату адмінперсоналу продавцям |
18600,0 19800,0 |
92 93 |
661 661 |
ж.№ 5 |
|
|
18.03. |
Розрахунково-платіжна відомість №11 |
Здійснено відрахування єдиного внеску(36,76%) від заробітної плати адмінперсоналу |
6837 |
92 |
657
|
ж.№ 5 |
|
65 |
18.03. |
Розрахунково-платіжна відомість №12 |
Здійснено відрахування єдиного внеску від заробітної плати продавців |
7278 |
93 |
657
|
ж.№ 5 |
|
66 |
21.03. |
Розрахунково-платіжна відомість №11,12 |
Здійснено утримання із заробітної плати а) податок з доходів б) до єдиного соціального внеску(3,6%)
|
5550,0 1382,0
|
661 661
|
641 657
|
ж.№3 ж.№ 5 |
|
67 |
24.03. |
Розрахунок бухгалтерії |
Нараховані відсотки за користування короткостроковим кредитом |
6000,0 |
951 |
684 |
ж.№ 3 |