3.5 Расчет на начало третьего месяца
Основные средства: 5 142 857,14 р.
2. Остатки сырья на складе: А: 2600*100 =260 000,00 р.
В: 1560*200 = 312 000,00 р.
С: 260*1800 = 468 000,00 р.
Итого: 1 040 000,00р.
3. Готовая продукция на складе (штук): 253
Затраты на материалы: Итого 807 087,00 р.
Амортизация: 128 571,43 р.
Проценты по долгосрочному кредиту: 1 670 000* 0,18/12 = 25 050 р.
Проценты по краткосрочному кредиту: 1 134 550 * 0,14/12 = 13236,42
р.
Численность рабочих возрастает на 15%: 330*1,15 = 379, 5 р./шт.
Ремонт оборудования требует 450 000 р.
Стоимость электроэнергии возрастает на 15%: 24 790*1,15 = 28 508,5 р.
Стоимость материала А возросла на 20%: 100*1,2 = 120 р.
Таблица 3.5.1 – Бухгалтерский баланс на начало третьего месяца.
|
Актив |
Пассив |
||
|
Наименование |
Сумма, руб. |
Наименование |
Сумма, руб. |
|
Основные средства |
5 142 857,14 |
Уставный капитал |
5 100 000,00 |
|
Запасы сырья |
1 040 000,00 |
Нераспределенная прибыль |
1 247 682,22 |
|
Незавершенное производство |
436 000,00 |
Долгосрочные кредиты |
1 670 000,00 |
|
Готовая продукция |
807 087,00 |
Краткосрочные кредиты |
945 458,34 |
|
Дебиторская задолженность |
911 088,00 |
Кредиторская задолженность: |
|
|
Денежные средства |
897 538,96 |
Задолженность перед поставщиками |
420 600,00 |
|
Финансовые вложения |
200 000,00 |
Задолженность перед бюджетом |
50 830,54 |
|
Баланс |
9 434 571,10р. |
Баланс |
9 434 571,10р. |