Показатель |
Первоначальное состояние |
1-год, тыс.рублей |
2-год тыс.рублей |
3-год тыс.рублей |
1Денежные поступления (выручка) |
0 |
288000 |
316800 |
348480 |
2 Денежные расходы, Всего |
5104 |
266401 |
309192 |
340116 |
В том числе: |
|
|
|
|
Инвестиционные вложения |
5104 |
0 |
0 |
0 |
Текущие расходы |
0 |
2003040 |
307296 |
338025 |
Выплата налога на прибыль |
0 |
5238 |
1901 |
12091 |
3Рост (уменьшение) наличных денежных средств |
- 5104 |
21599 |
7603 |
8364 |
4 Наращивание чистого дохода накопительным способом |
- 5104
|
- 16495
|
2499
|
3260
|
Источник: Расчеты автора
Расчет прогнозного движения денежных средств показал, что, начиная со второго года работы, ОАО «Комфорт» имеет положительный баланс чистого дохода накопительным способом, что позволяет окупить инвестиции, вложенные в инвестиционный проект через 2 года.
Используя данные движения денежных средств, формируем денежные потоки по различным видам деятельности (Таблица 10).
Таблица 10 – Движение денежных потоков по видам деятельности
В тыс. р.
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности |
||||
Наименование денежного потока |
Период (год) |
|||
0-год тыс.р. |
1-год тыс.р. |
2-год тыс.р. |
3-год тыс.р. |
|
Торговое оборудование |
-424 |
0 |
0 |
0 |
Пополнение оборотного капитала |
- 4680 |
0 |
0 |
0 |
Результирующий денежный поток по инвестиционной деятельности |
- 5104 |
0 |
0 |
0 |
Выручка от реализации |
0 |
288000 |
316800 |
348480 |
Совокупные затраты |
0 |
2003040 |
307296 |
338025 |
Налог на прибыль |
0 |
5238 |
1901 |
12091 |
Результирующий поток по операционной деятельности |
0 |
21599 |
7603 |
48364 |
Движение денежных средств по финансовой деятельности |
||||
Собственный капитал |
5104 |
0 |
0 |
0 |
Заемный капитал |
0 |
0 |
0 |
0 |
Погашение кредита |
0 |
0 |
0 |
0 |
Результирующий поток по финансовой деятельности |
5104 |
0 |
0 |
0 |
Итог: |
0 |
21599 |
7603 |
48364 |