где,
табл. 4 – Бюджет прямых материальных затрат
|
Таблица 6 График погашения кредиторской задолженности, руб. |
|
|
|
|
|||||||
|
Условия работы с поставщиками: 50% предоплата, 50% закупок оплачивается в следующем квартале |
|
|
|
|
|||||||
|
наименование |
I |
II |
III |
IV |
всего |
|
|
|
|
|
|
|
1. кредиторская задолженность на начало |
0 |
8881 |
10774 |
10285 |
х |
|
|
|
|
|
|
|
2. выплаты по кредиторской задолженности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. дсп |
3241 |
7151 |
7635 |
7889 |
25915 |
|
|
|
|
|
|
|
2.2. сосна |
5640 |
12504 |
13424 |
13896 |
45464 |
|
|
|
|
|
|
|
2.3. итого |
8881 |
19655 |
21059 |
21785 |
71379 |
|
|
|
|
|
|
|
3. кредиторская задолженность на конец |
8881 |
10774 |
10285 |
11500 |
х |
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
КЗ на конец = КЗ на начало + Стоимость закупок - Сумма оплаты |
|
|
|
|
|
||||||
|
или стр. 3 = стр. 1 + табл. 5 стр. 8,3 - стр. 2,3 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
где,
табл. 5 – Бюджет материальных закупок
|
Таблица 7 Бюджет затрат на оплату труда |
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
наименование |
I |
II |
III |
IV |
всего |
|
|
|
|
|
|
|
1. объем производства, шт. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. столы |
148 |
180 |
154 |
188 |
670 |
|
стр. 1,1 = табл. 3 стр. 4,1 |
|
|
||
|
1.2. шкафы |
194 |
260 |
239 |
282 |
975 |
|
стр. 1,2 = табл. 3 стр. 4,2 |
|
|
||
|
2. затраты рабочего времени, ч |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. столы (5) |
740 |
900 |
770 |
940 |
3350 |
|
стр. 2,1 = стр. 1,1 * 5 |
|
|
||
|
2.2. шкафы (10) |
1940 |
2600 |
2390 |
2820 |
9750 |
|
стр. 2,2 = стр. 1,2 * 10 |
|
|
||
|
2.3. итого |
2680 |
3500 |
3160 |
3760 |
13100 |
|
стр. 2,3 = стр. 2,1 + стр. 2,2 |
|
|
||
|
3. почасовая ставка, руб. |
20 |
20 |
20 |
20 |
80 |
|
|
|
|
|
|
|
4. затраты на оплату труда, руб. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1. столы |
14800 |
18000 |
15400 |
18800 |
67000 |
|
стр. 4,1 = стр. 2,1 * стр. 3 |
|
|
||
|
4.2. шкафы |
38800 |
52000 |
47800 |
56400 |
195000 |
|
стр. 4,2 = стр. 2,2 * стр. 3 |
|
|
||
|
4.3. итого |
53600 |
70000 |
63200 |
75200 |
262000 |
|
стр. 4,3 = стр. 4,1 + стр. 4,2 |
|
|
||
|
5. оплачено* |
35733 |
64533 |
65467 |
71200 |
25067 |
остаток на конец года (з/п за декабрь) |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ежемесячная оплата |
17867 |
23333 |
21067 |
25067 |
|
|
* Оплата труда выплачивается в месяце, следующим за месяцем начисления |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
где,
табл. 3 – Бюджет производства