Функція СТАВКА(КП; ПВ; СП; КЗ; Т; початкове наближення) визначає вигідність надання позики, тобто реальну процентну < пківку від надання позики на певну суму за умови фіксованих періо-ііічішх виплат протягом деякої кількості періодів. Тут потрібно • і;іти деяке початкове наближення до шуканої процентної ставки, ті приклад 0,1 (10%). (Англ. RATE).
Задача 7. Бізнесмен звертається до банку за позикою (кредитом) на суму 5000 грн на 12 місяців за умови періодичних tut плат 450 грн наприкінці кожного місяця протягом року. Назначити процентну ставку позики. =СТАВКА(12; -450; 5000; 0; 0; 0,1)
Відповідь: 1%. Така позика для банку є невигідною, якщо місячна депозитна процентна ставка 1% . Банк позики не надасть.
3. Функції для визначення теперішньої вартості майбутніх інвестицій. Розглянемо функції для визначення вигідності інвестицій (капіталовкладень) у деякий бізнес.
Депозитна процентна ставка (ДПС) — це ставка, яку банк шшлачує за вклади клієнтів.
Функція ІІС(ДПС; КП; рента за один період; рента в кінці ифміну; Т) обчислює сьогоднішню вартість низки майбутніх над-\ оджень (ренти) від бізнесу (англ. PV).
Для обчислення сьогоднішньої вартості майбутньої ренти пмкористовується принцип дисконтування — приведення суми ропти (доходу) за деякий термін до її вартості в цей момент часу, враховується депозитна процентна ставка, оскільки вважається, що вже перше надходження стає депозитом у банку. Дисконту-ммпня дає відповідь на запитання: чи варто вкладати гроші в ' иішй бізнес, чи краще їх поставити в банк під відсотки і нічого не робити.
Задача 8. Нехай для ведения деякого бізнесу потрібно вкласти сьогодні 20 000 грн, а бізнес протягом п'яти місяців ще даватиме по 5000 грн доходу (ренты) наприкінці місяця. Депозитна ставка банку 1%. Чи варто займатися цим бізнесом?
=ПС(1%; 5; 5000). Відповідь: -24 267, 16 грн.
Висновок: вартість бізнесу (гранично допустима інвестиція) — 24 267 грн. Оскільки цю суму потрібно вкладати, отримали від'ємне число. Бізнес вигідний, бо для його ведения потрібно лише 20 000 грн. Чистий прибуток вигода становитиме не 5 000 грн, а 4 267 грн. Якби потрібно було більше, иіж 24 267 грн, то такий бізнес був би збитковим.
Задача 9. Умова та ж, що й в задачі 8, але рента (дохід) 21000 грн буде отримана наприкінці терміну. Чи вигідний такий бізнес?
=ПС(1%; 5;; 21000). Відповідь: -19 980,78.
Висновок: сьогоднішня вартість ренти 19 981 грн (отримали від'ємне число). Такий бізнес вигідним вважати не можна. Причина - немає змоги реінвестувати ренту. Краще покласти 20 000 грн в банк і нічого не робити.
Розглянемо функцію ЧПС (ДПС;рента1; рента2;...), яка обчислює сьогоднішню вартість різних рент що надходять на прикінці рівномірних періодів (англ.: NPV).
Задача 10. У бізнес потрібно вкласти сьогодні 27 000 грн. Наприкінці першого місяця потрібно вкласти ще 2000 грн., а в наступні п'ятъ місяців бізнес даватиме такі доходи: 4 000, 5 000, 6 000, 7 000, 8 000 грн. Чи цей бізнес вигідний?
=ЧПС(1%; 2000; 4000; 5000; 6000; 7000; 8000)
Відповідь: вартість бізнесу 26 756,44 грн. Оскільки затрати 27 000 грн більші за вартість бізнесу, то такий бізнес невигідний.
Задача 11. Вы маете сьогодні вкласти у бізнес 30 000 грн і будете вести його протягом п'яти місяців. Методом проб побудувати фінансову модель вигідного бізнесу.
Нехай щомісяця очікується такий дохід: 5000, 6000, 7000, 8000, 9000 — всього 35000. Оцінимо сьогоднішню вартість майбу тніх рент:
=ЧПС(1%; 5000; 6000; 7000; 8000; 9000)
Відповідь: 33 877,44 грн. Вартість рент є більшою за інвес тицію (30000), тому такий бізнес є вигідний. Прибуток 5000 грн, чистий прибуток від бізнесу складає 3877,44 грн.
4. Функції користувача. Створення модуля. Користувач може побудувати власні фінансові чи інші функції і використо вувати їх як стандартні.