-         списання сум без підстави чи за фальсифікованими доку­ментами;

-         підробка в законно оформлених документах із збільшенням суми списання.

4. Привласнення сум, законно нарахованих різним особам і ор­ганізаціям:

-         привласнення депонованої заробітної плати і коштів, нара­хованих на інших підставах;

-         привласнення сум, що належать іншим підприємствам.

5. Розрахунки сумами готівкових грошових коштів, які пере­вищують граничну величину:

-         з іншими юридичними особами і підприємцями, діючими без утворення юридичної особи;

-         які надходять в касу підприємства, що перевіряється.

6. Розрахунки з населенням готівкою за готову продукцію, то­вари, виконані роботи і надані послуги:

-         без застосування реєстраторів розрахункових операцій;

-         без реєстрації реєстраторів розрахункових операцій в по­датковій службі.

7. Перевищення ліміту готівки каси на кінець дня.

8. Несвоєчасні звіти підзвітних осіб за використані грошові кошти.