):

                                                                                              (2.4.2)

где У_i – величина ущерба при i-ом варианте развития событий;

       Р_i – вероятность возникновения i-го варианта;

         N – число вариантов развития событий.

Математическое ожидание для указанного выше примера составляет:

тыс. руб.

Дисперсия определяется дисперсия:

                                            (2.4.3)

Среднее квадратичное отклонение величины ущерба:

                                                          (2.4.4)

На основании полученного значения среднеквадратичного отклонения можно построить границы доверительного интервала для закона нормального распределения +2 и +3:

+2 =[122,18; 983,82] тыс. руб. – в этом интервале должно находиться 95% наблюдаемой информации при контроле выполнения план/факт

+3 = [-93,23; 1199,23] тыс. руб. – в этом интервале должно находиться 99,5% наблюдаемой информации.

Отрицательное значение отклонения факта от запланированного дохода объясняется тем, что данные об отклонение фактического дохода от запланированного, представленные в табл. 2.4.1 представляют собой недополучение дохода. Следовательно, отрицательное недополучение дохода представляет собой отклонение от запланированного дохода, но уже в большую, положительную сторону.

Коэффициент вариации рентабельности рассчитан по формуле 2.4.5:

                                                  (2.4.5)