Таблица 15. Ведомость аналитического учета затрат по подразделениям завода.
|
Статьи затрат |
С кредита счетов |
Итого |
||||||
|
02 |
10-1 |
16-1 |
60 |
69 |
70 |
96-1 |
||
|
Котельная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Расходы на оплату труда |
|
|
|
|
|
8655 |
|
8655 |
|
2. Отчисления на соц. нужды |
|
|
|
|
2597 |
|
|
2597 |
|
3. Амортизация ОС |
13165 |
|
|
|
|
|
|
13165 |
|
4. Отчисления в ремонтный фонд |
|
|
|
|
|
|
4655 |
4655 |
|
5. Материалы (Б) |
|
4500 |
|
|
|
|
|
4500 |
|
6. Топливо и энергия |
|
|
|
60655 |
|
|
|
60655 |
|
7. Прочие |
|
|
614 |
|
|
|
|
614 |
|
ИТОГО (котельная): |
13165 |
4500 |
614 |
60655 |
2597 |
8655 |
4655 |
94841 |
|
РМЦ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Расходы на оплату труда |
|
|
|
|
|
12655 |
|
12655 |
|
2. Отчисления на соц. нужды |
|
|
|
|
3797 |
|
|
3797 |
|
3. Амортизация |
17655 |
|
|
|
|
|
|
17655 |
|
4. Отчисления в ремонтный фонд |
|
|
|
|
|
|
1565 |
1565 |
|
5. Материалы (А) |
|
8000 |
|
|
|
|
|
8000 |
|
6. Топливо и энергия |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
7. Прочие |
|
|
133 |
|
|
|
|
133 |
|
ИТОГО (РМЦ): |
17655 |
8000 |
133 |
0 |
3797 |
12655 |
1565 |
43805 |
Таблица 16. Ведомость распределения услуг котельной.
|
Наименование показателей |
Стоимость, руб. |
В Д-т счетов |
|
Всего затрат на производство пара |
94841 |
Х |
|
Фактическая цеховая себестоимость 1 т пара |
5,48 |
Х |
|
Отпущено: |
|
|
|
а) цехам основного производства: |
|
|
|
на технологические цели |
42744 |
25 |
|
на хозяйственные нужды |
29044 |
25 |
|
б) общезаводским службам |
23016 |
26 |
Таблица 17. Ведомость аналитического учета общепроизводственных затрат.