платежеспособности к определенному клас­сификационному признаку.

Модели комплексного анализа заменены на модели качественного анализа в силу того, что комплексный анализ подразумевает со­вокупный анализ количественных и качествен­ных характеристик клиента, а в приведенных методиках реализуется не в полном объеме. Обоснование данного уточнения заключает­ся в том, что в подавляющем большинстве приведенные модели комплексного анализа отображают лишь качественную сторону изу­чаемого процесса.

2.2. Сравнительный анализ существующих методов оценки платежеспособности заемщика

В настоящее время существует ряд трактовок понятия кредита, но унифицированным считается следующее определение:  кредит - сделка юридических и физических лиц о предоставлении одной стороной другой определенной суммы денежных средств (иногда имущества) на условиях платности, возвратности и срочности. Эти условия и являются основными принципами кредитования [12,c.101].

Под кредитным риском, согласно инструкции Банка России № 139 от 28.09.06 «Об организации внутреннего контроля в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях», понимается риск возникновения убытков банка в результате неисполнения, несвоевременного или не полного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. При осуществлении кредитных операций к числу причин, способствующих увеличению кредитного риска, относятся:

1) Невозврат активов, подверженных кредитному риску, и процентов по нему;