Метою бакалаврської роботи є більш детальне вивчення природи грошових коштів підприємства, а саме з’ясувати поняття, принципи, систему грошових коштів; організацію обліку грошових коштів; здійснити аналіз нормативної бази, яка регламентує питання грошових коштів у касі підприємства і на розрахункових рахунках, дослідити питання контролю та аналізу грошових коштів, а також аналізу грошових потоків.

Для досягнення цієї мети вирішуються, зокрема, такі задачі:

    розглянути економічну сутність грошей, історію розвитку та їх функції;

    вивчити правові засади організації бухгалтерського обліку грошових коштів та грошових розрахунків на підприємстві;

    охарактеризувати бухгалтерський облік грошових коштів;

    відобразити теоретичні засади аналізу грошових потоків;

    проаналізувати нинішній стан досліджуваного підприємства ТОВ «Вінзор-Капітал»;

    дати характеристику синтетичного та аналітичного обліку грошових коштів в касі і на рахунках в банку;

    охарактеризувати порядок складання звіту про рух грошових коштів на підприємстві;

    провести аналіз грошових потоків підприємства;

    приділити увагу питанню контролю касових операцій та операцій на банківських рахунках.

Об’єктом дослідження є діяльність підприємства ТОВ «Вінзор-Капітал».

Предметом дослідження є методологічні аспекти організації і ведення бухгалтерського обліку та аналізу грошових коштів підприємства.